종합소득세 신고방법 이보다 친절할 수 없다!

종합소득세 신고 기간이 다가오면 종합소득세 신고 세무서를 통해 해야 하나? 아니면 직접 해야 하나 고민이 생기 실 텐데요. 그래서 어렵지 않게 직접 종합소득세 신고를 할 수 있는 종합소득세 신고방법을 준비였으니 간편하게 확인해 보시기 바랍니다.

 

 

 

 

 

근로소득 신고

중도퇴사자 및 근로소득 연말정산 내역 중 과소 또는 과다공제하여 수정할 사항이 있는 근로자가 홈택스에서 종합소득세 신고하는 방법입니다.

 

1. 홈택스

홈택스(www.hometax.go.kr) 메인화면의 '종합소득세 신고'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

 

2. 종합소득세 신고

'근로소득 신고'를 클릭한 후 '정기신고'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

3. 기본정보 입력

주민등록번호 목록 옆 '조회'를 클릭하고 '연말정산 불러오기'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

과세기간에 해당하는 근로소득 지급명세서가 팝업창에 뜹니다. 급여선택 항목은 누락 또는 중복되지 않게 선택하고, 소득공제 등 적용하고자 하는 근무지 한 곳을 공제선택하고 '적용하기' 클릭합니다.

출처: 국세청

 

연락처 입력 후 세대주 여부, 내외국인, 거주구분, 거주지국을 확인 후 '저장 후 다음이동'을 클릭합니다.

출처: 국세청

 

4. 근무처별 소득명세

연말정산 불러오기를 통해 불러온 근로소득이 근무처별 소득명세에 나타납니다. 추가로 입력할 근로소득 내역이 있을 경우 '입력/수정하기'를 클릭 후 입력합니다.

출처: 국세청

 

✳️ 원천징수 영수증 발급방법

근무지별 소득명세를 추가로 입력할 경우 필요한 자료가 원천 징수영수증입니다. 전 회사에서 원천징수 영수증을 발급받아 오신 경우 해당 자료를 보고 입력하시면 됩니다.

 

만약 전 직장에서 수령하지 못한 경우 '국세청 홈페이지 ➡️ MY 홈택스 ➡️ 연말정산·지급명세서 ➡️ 지급명세서 등 제출내역'을 통해 원천징수영수증을 발급받을 수 있습니다.

 

출처: 국세청

 

5. 인적공제 명세

인적공제 수정할 내용이 있으면 '입력/수정' 버튼을 클릭하여 수정한 후 등록합니다. 명칭에 대한 내용은 '인적공제 명세 도움말'을 클릭하시면 도움을 받으실 수 있습니다.

출처: 국세청

 

6. 기타 및 특별공제 명세

기타 및 특별공제 명세는 앞에서 선택한 연말정산 공제내역이 반영되어 나타납니다. 수정해야 할 사항이 있는 경우 '계산하기'를 클릭하여 입력합니다.

출처: 국세청

 

 

계산하기를 클릭 후 주의할 점은 근로제공 기간에 대해서만 박스를 체크해야 합니다. 예를 들어 9월까지 근무한 경우 10~12월은 체크하시면 안 됩니다.

출처: 국세청

 

7. 그 밖의 소득공제

그 밖의 소득공제, 역시 동일한 방법으로 '직접입력 및 계산하기'를 통해 입력합니다.

출처: 국세청

 

8. 과세표준 및 산출세액

과세표준 및 산출세액은 자동으로 계산되어 보입니다.

출처: 국세청

 

9. 세액감면, 세액공제

세액감면 및 세액공제 역시 수정할 부분이 있으면 '직접입력 및 계산하기'를 통해 입력합니다.

출처: 국세청

 

 

여기서 주의할 점은 전 회사에서 기본공제만 하였기 때문에 기부금의 경우 '기부금 조정명세서' 버튼을 이용하여 직접 입력하는 경우가 많습니다. 그래서 '홈택스 ➡️ 연말정산 간소화 ➡️ 근로자 소득·세액공제 자료조회'를 통해 기부금 등 내역을 미리 확인하시기 바랍니다.

 

출처: 국세청

 

근로자 소득·세액공제 자료조회를 통해 기부금 내역을 확인하였으면, 세액공제의 '기부금 조정명세서' 입력화면에서 기부금 내역을 입력합니다.

출처: 국세청

 

10. 납부(환급) 세액

납부(환급) 세액을 확인 후 환급세액이 발생한 경우 나의 환급계좌란에 은행 및 계좌번호를 입력하고, '제출화면 이동 버튼'을 클릭합니다.

출처: 국세청

 

11. 신고서 제출하기

신고서 제출화면을 확인하고 '개인정보 지방자치단체(위택스) 통보 제공동의'를 동의한 후 '신고서 제출하기를 클릭'합니다.

출처: 국세청

 

12. 종합소득세 신고서 접수증

종합소득세 신고서 접수증이 화면에 나타납니다.

출처: 국세청

 

'신고내역 조회(접수증)'을 클릭하여 내역을 확인 후 '지방소득세 신고이동' 버튼을 누르면 개인지방소득세 신고도 간편하게 신고할 수 있습니다.

출처: 국세청

 

모든 채움/단순경비율 신고

연금, 사업소득과 근로, 기타 소득이 있는 프리랜서 종합 소득세 신고 등이 해당되는 종합소득세 신고방법입니다.

 

 

1. 홈택스

홈택스 (www.hometax.go.kr)  메인화면의 '종합소득세 신고'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

2. 종합소득세 신고

'모두채움/ 단순경비율 신고'를 클릭한 후 '정기신고'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

3. 기본정보 입력

주민등록번호 목록 옆의 '조회'를 클릭하면 기본정보가 조회되며, 연락처를 입력하고 주소, 거주구분을 확인하고 수정이 필요한 경우 수정합니다.

출처: 국세청

 

4. 신고 안내자료 요약

모두채움신고 안내자의 경우 화면 하단에 신고안내자료 요약내용이 나타납니다. '세부내역보기' 버튼을 클릭하면 해당 금액에 대한 상세정보를 확인할 수 있습니다.

출처: 국세청

 

5. 나의 환급계좌

본인 명의 은행명과 계좌번호를 입력하고 '계좌검증'을 누릅니다. 그리고 신고안내자료 요약 내용대로 신고할 경우 동의하기를 체크 후 '신고서 제출하기'를 클릭합니다. 그러나 공제내용 등 내용을 수정하거나 신고내용을 확인하고 싶을 경우 '신고서 수정하기'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

6. 신고유형

신고서 수정하기를 클릭하면 나오는 신고유형은 단순경비율, 기장의무는 간편 장부대상자로 나타납니다. '소득종류 변경'을 누르면 신고유형도 변경할 수 있습니다.

출처: 국세청

 

7. 세액의 계산

국세청에 제출된 자료가 있는 경우 사업소득 정보 입력 화면의 사업장 정보 및 수입금액 등이 자동으로 입력되어 나타납니다.

 

사업장의 수입금액 및 소득금액 수정을 원할 경우 '사업소득금액 명세의 수입금액 정정/삭제'를 통해 수입금액 등 수정이 가능하고, 추가로 입력할 사업소득이 있는 경우 '사업소득지급명세서 불러오기 또는 사업장 추가입력'을 클릭하여 추가합니다.

출처: 국세청

 

8. 근로/연금/기타(종교인) 소득 명세서

근로·연금·기타 소득 명세서에 각 항목이 자동으로 나타납니다. 수정 또는 삭제를 원할 경우 '선택자료 수정, 선택자료 삭제'를 통해 수정 또는 삭제할 수 있습니다.

 

추가할 근로·연금·기타 소득 지급명세서가 있는 경우 '근로/연금/기타(종교인) 소득 불러오기'를 클릭하면 원천징수의무자가 제출한 지급명세서 등의 자료를 가져올 수 있습니다.

출처: 국세청

 

9. 종합소득세액의 계산

자동으로 계산되어 보이는 화면으로 종합소득금액에 각 소득금액 합계금액이 나타납니다.

 

출처: 국세청

 

10. 인적공제 명세

인적공제 명세의 '연말정산(공제) 불러오기'를 통해 공제내역을 불러올 수 있고, 수정이 필요한 경우 '인적공제 수정'을 클릭하여 추가 입력할 수 있습니다.

출처: 국세청

 

11. 소득공제 금액

소득공제 금액에 공제내역이 자동으로 나타납니다. 수정사항이 있을 경우 '직접 또는 불러오기 및 계산하기'를 통해 수정합니다.

출처: 국세청

 

12. 근로소득자 소득공제 명세

근로소득자 소득공제 명세의 세액공제 내액 등이 자동으로 나타납니다. 수정을 원할 경우 '연말정산간소화 불러오기'와 '계산하기'를 통해 수정하거나 직접 입력합니다.

출처: 국세청

 

13. 과세표준 및 세율, 산출세액

과세표준 및 세율, 산출세액이 자동으로 나타나며, 근로소득자 세액감면 입력화면이 나타납니다.

출처: 국세청

 

14. 세액공제 명세

세액공제 명세의 공제내역이 자동으로 나타납니다. 수정이 필요한 경우'연말정산간소화 불러오기'또는 '도움말' 등을 클릭하여 수정하거나 '직접 입력'합니다.

출처: 국세청

 

여기서 주의할 점은 연말정산 내역이 반영되지 않은 경우가 많이 있습니다. 연말정산 시 회사에 제출한 기부금 명세서가 있을 경우 '기부금명세서 불러오기'를 통해 기부금 내역을 가지고 올 수 있습니다.

출처: 국세청

 

그러나 연말정산 시 회사에 제출한 기부금 명세서가 없는 경우 '홈택스 ➡️ 연말정산 간소화 ➡️ 근로자 소득·세액공제 자료조회'를 통해 기부금 등 내역을 미리 확인하시기 바랍니다.

 

출처: 국세청

 

 

전자신고세액과 결정세액이 자동으로 나타납니다. 그리고 가산세 계산명세의 '상세내역 펼치기'를 누르면 가산세 내역이 나타나고 해당내역이 있을 경우 입력합니다.

 

또한 중간예납세액, 원천징수 및 납세조합징수 세액의 합계는 자동으로 보이며, '원천징수세액입력' 버튼을 클릭하면 추가로 입력 가능합니다.

출처: 국세청

 

15. 나의 환급계좌

환급세액이 있는 경우 본인명의 은행과 계좌번호를 입력한 후 '계좌검증'을 클릭합니다. 그리고 내용을 확인한 후 수정할 내용이 없으면 동의를 하고 '제출화면 이동'을 클릭합니다.

출처: 국세청

 

16. 신고서 제출

신고서의 최종 내용을 확인하고 지방소득세를 별도로 납부해야 하기 때문에 '개인정보 제공에 동의'를 합니다. 마지막으로 '신고서 제출하기'를 클릭합니다.

출처: 국세청

 

17. 종합소득세 신고서 접수증

'신고내역 조회(접수증)'을 클릭하여 화면에 나타난 '지방소득세 신고이동'을 클릭하여 개인지방소득세 신고까지 완료합니다.

출처: 국세청

출처: 국세청

 

지금까지 종합소득세 신고방법에 대해 자세히 알아보았습니다. 위의 방법에 따라 저 역시 10분 만에 종합소득세 신고를 끝마칠 수 있었습니다. 프리랜서 종합소득세 신고, 중도퇴사자 종합소득세 신고 등 차근차근 위 방법대로 따라 하시면 충분히 잘 마무리하실 수 있습니다.

 

 

그리고 종합소득세 신고를 하지 않을 경우 가산세가 발생한다고 합니다. 그래서 종합소득세 납부기간 안에 종합소득세를 납부해야 하는데요. 당장 종합소득세를 납부하기 어려운 경우 종합소득세 납부기간을 연장할 수 있는 방법도 있습니다. 

 

종합소득세 납부기간 연장방법과 종합소득세를 납부하지 않을 때 발생할 수 있는 불이익에 대해  아래글을 통해 간편하게 확인해 보시기 바랍니다.

 

 

✳️홈택스 바로가기

 

참고: 국세청 홈페이지